M. Rubis, 55 ans, dispose d’un patrimoine financier de plus de 10 M€ dont un contrat de capitalisation de plus d’un million d’euros. Il est déçu par la gestion de ses interlocuteurs précédents et nous interroge depuis sur son allocation d’actifs et la sélection des supports.

Les travaux menés :
• Définition conjointe d’un profil de risque prudent nous conduisant à lui proposer une part actions comprise entre 0% et 20%
• Recommandations sur l’allocation et le choix des supports
• Résultats obtenus +26% de performance cumulée, soit un rendement annuel moyen (net de frais de gestion et de courtage) de 3,92% malgré deux crises financières systémiques sur une période de 6 ans (-40,3% et -14,3% pour le CAC 40 dividendes réinvestis sur la même période) avec une volatilité annuelle des actifs restée inférieure à 5,5%, conformément à notre mandat, chaque année

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M. Emeraude, 50 ans, dispose d’un patrimoine financier investi sur plus de 30 véhicules d’investissement et il s‘interroge sur son architecture patrimoniale financière.

Les travaux menés :
• Revue de l’ensemble des contrats et des comptes-titres et décision de rationalisation en tenant compte des aspects fiscaux
• Assistance à la production des déclarations d’IR et d’ISF et évaluation du prix des participations dans des sociétés non cotées
• Revue périodique des allocations d’actifs sur les contrats d’assurance vie et de capitalisation : recommandations d’arbitrages
• Etablissement d’une vision globale trimestrielle des avoirs et suivi de la performance consolidée du patrimoine financier
• Examen indépendant d’une opportunité d’investissement "Monument Historique" proposée par un tiers et recommandation

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M. Améthyste, 55 ans, client de banque privée, assisté par un avocat-fiscaliste, est soumis à l’ISF depuis plusieurs années. Malgré ses revenus (professionnels et financiers) et ses conseils, il voit son patrimoine total s’éroder continuellement. Sa situation nous interpelle.

Les travaux menés :
• Revue détaillée des sources de revenus, des actifs sous gestion et de la situation fiscale
- Identification d’une incompréhension initiale sur la nature du contrat le liant à la banque privée (mandat de gestion non opérant)
- Absence de prise de compte, dès l’origine, d’un Pacte Dutreil dans la base imposable à l’ISF
- Résultats obtenus : réduction récurrente du montant de l’ISF de 3.500 €, assistance à la négociation avec l’administration fiscale et remboursement pour les deux années précédentes (7.000 €)
• Optimisation sur 2 années de la fiscalité liée à la détention de titres vifs : clôture du PEA de plus de 8 ans (en moins-value) et cession de titres (en plus-value) pour compensation des plus-values et moins-values fiscales sur N-1 et N
• Assistance à la production des déclarations d’IR et d’ISF

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M. Topaze, 68 ans, dispose d’un patrimoine financier conséquent (>20 M€) investi majoritairement en actions et géré par des banques privées parisiennes. Il s‘interroge sur la performance de leur gestion : + 1% de gain annuel sur 10 ans !

Les travaux menés :
• Audit de la gestion des banquiers privés, de leurs performances sur 10 ans et de la qualité de la relation commerciale
• Restructuration du patrimoine financier autour de quatre banques de Gestion Privée/Gestion de Fortune
• Négociation des conditions tarifaires (droits d’entrée, frais de gestion, frais d’arbitrage, taux de courtage…) de contrats nouveaux et du compte titres transféré (ex : frais de courtage divisés par 5)
• Signature de mandats de gestion sur la base d’un profil de risque revu et désormais adapté (prudent vs agressif)
• Etablissement de RDV trimestriels conjoints avec les banquiers privés pour un suivi de la relation, de l’exécution des mandats et l’analyse des performances

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M. Diamant, entrepreneur, et Mme Onyx, cadre, sont déçus de l'accompagnement de leur banque et de leur conseils (notaire, expert-comptable) dans la gestion de leur patrimoine et de leur fiscalité. Ils nous interrogent en outre sur un projet de donation intra-familiale pour lequel la fiscalité est un frein élevé.

Les travaux menés :
• Recommandations sur une rédaction testamentaire nécessaire à leur protection commune
• Optimisation de la donation intra-familiale avec des Droits de Mutation à Titre Gratuit réduits de 112 k€
• Renégociation d'un crédit immobilier pour un gain net de fiscalité et de pénalités de remboursement anticipé de 33 k€
• Recommandation d'ouverture d'un contrat d'assurance-vie afin d'améliorer la fiscalité sur les revenus de leur épargne disponible, choix de l'assureur, négociation du contrat, aide à l'allocation d'actifs et au choix des supports et préconisations sur la rédaction de la clause bénéficiaire

M. Opale, 55 ans, dispose d’un patrimoine global de plus de 10 M€ qu’il gère lui-même et interroge Experts en patrimoine sur les conditions de prise en charge de la gestion de son patrimoine

Les travaux menés :
• Revue des prestations à prendre en charge par la structure de multi-family office d’Experts en patrimoine en matière de :
- Gestion des actifs financiers (contrats d’assurance vie, contrats de capitalisation, PERP, PEP, Madelin, épargne salariale, opérations Girardin, SCPI…) : allocation et choix tactiques, proposition d’arbitrages, benchmark de performances,…
- Des actifs immobiliers (biens immobiliers détenus dans le cadre du statut de LMP) : accompagnement à l’achat et à la vente (interactions avec les notaires,…), perception des loyers,…
- Des participations financières (sourcing d'opérations de Private Equity sous forme d’actions, de dettes mezzanine ou encore d’obligations convertibles)
- Des dimensions fiscales et juridiques : gestion des sociétés (assemblée des actionnaires, publication des résultats annuels,…), interaction avec les experts (experts comptables, avocats-fiscalistes), assistance aux déclarations d’IR et d’ISF, déclarations des dividendes et des plus- values à l’administration en tant qu’agent centralisateur,…
- Et de consolidation des avoirs globaux en "fair value", vision ISF,…
• Résultats obtenus :
- Proposition de prise en charge forfaitaire des travaux de gestion du patrimoine global de M. Opale par la structure de multi-family office d’Experts en patrimoine
- Focalisation du temps de M. Opale sur sa vie professionnelle et personnelle.

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M. Fluorine, entrepreneur & grande fortune. Déjà équipé d'un single family office, il s'interroge néanmoins sur la transmission de son patrimoine, ainsi qu'à la protection de sa dernière épouse. Ses conseils ont l'aidé à optimiser l'ISF mais la dimension successorale a été totalement négligée.

Les travaux menés :
• Revue de l’organisation et de la structure du family office en place
• Réflexion sur l'organisation d'une gouvernance familiale plus collégiale visant à développer l'affectio familiae
• Réflexion sur la mise en place d'un pacte Dutreil Transmission
• Détermination d'une organisation patrimoniale cible à 5 ans et plan d'actions
• Revue des participations et consolidation en "fair value" (vs vision ISF uniquement)
• Recensement des conseils et tiers de confiance
• Revue des conditions de financement et d’investissement proposées par les banques privées